法律红线不可触碰 ：最高法严打虚拟货币洗钱、逃汇，维护金融秩序稳定

2026 年 3 月 9 日上午，第十四届全国人民代表大会第四次会议第二次全体会议在北京人民大会堂举行，最高人民法院院长张军在工作报告中明确指出：依法惩治新型犯罪，严惩以虚拟货币为媒介洗钱、逃汇等犯罪，协力防范非法跨境资金转移，维护国家金融安全与社会稳定。

报告显示，2025年最高人民法院结案31900余件，各级法院审结执结3600余万件。

2026 年作为 “十五五” 开局之年，全国公安经侦部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持政治统领、法治支撑、队伍保障，将严打虚拟货币相关非法金融犯罪列为核心任务，这标志着司法与执法层面已形成合力，对虚拟货币非法活动的打击进入全面常态化、高压化阶段。当前虚拟货币已成为犯罪资金 “洗白” 和非法出境的主要通道，本文结合监管态势、犯罪新动态，解读治理方向并给出全民防范指引。

国家态度一以贯之：从监管收紧到司法严惩，全面高压治理

虚拟货币并非 “法外之地”，我国对虚拟货币相关非法金融活动的监管与打击始终清晰、坚定、层层升级。

1.政策层面明确定性

央行等多部门多次发文明确，虚拟货币不具有法定货币地位，相关兑换、交易、中介服务等均属于非法金融活动，坚决依法取缔。

2. 专项行动持续推进

全国范围内持续开展打击治理洗钱违法犯罪行动，将虚拟货币洗钱作为重点打击对象，覆盖资金流转、账户管控、平台查处、境外溯源全链条。

3. 司法审判强化震慑

最高法连续将虚拟货币洗钱、逃汇纳入工作报告，多地法院已对相关案件作出判决，形成 “定罪有据、量刑从严” 的司法导向，释放 “零容忍” 强烈信号。

此次两会再次强调严惩，意味着执法更严、司法更准、协同更强，任何借助虚拟货币从事非法资金活动的行为，都将面临法律的严厉追究。

虚拟货币洗钱犯罪已升级：手段更隐蔽、危害更广泛

在高压监管下，虚拟货币洗钱、逃汇手段不断翻新，呈现专业化、链条化、跨境化特征，风险远超传统洗钱模式。

具体新型手段如下：

1.利用去中心化工具隐匿资金流向

从早期简单的虚拟货币转账，发展成为“去中心化交易所（DEX）+混币器+跨链桥”的复合型模式，无需实名认证，通过混币混淆资金轨迹、跨链转移拆分资金，让监管难以追踪资金来源与去向，大幅提升打击难度。

2. 借新概念包装洗钱行为

从直接兑换虚拟货币洗钱，发展成为借助NFT、GameFi、RWA等新概念进行伪装，以“资产上链”“高收益投资”为噱头，掩盖洗钱本质，其中RWA代币化还易被异化为资金外逃工具，迷惑性极强。

3. 诱导普通用户协助洗钱

从自身操作洗钱，发展成为利用“跑分”“代投”“代收U”等模式拉普通用户入局，以高佣金为诱饵，诱导用户代收虚拟币、代转账，让用户在不知情中协助非法资金“洗白”，沦为洗钱共犯。

社会危害多重化，具体表现为：

1.资金损失不可逆

非法资金经虚拟货币洗白后多流向境外，追查难度大、追回比例低，一旦涉案，个人与机构的财产损失基本无法挽回。

2. 沦为犯罪“工具箱”

为电信诈骗、网络赌博、非法集资等上游犯罪提供便捷资金通道，放大各类违法犯罪的社会危害，冲击社会秩序。

3. 扰乱金融秩序

逃避外汇监管、非法跨境转移资产，破坏正常的金融管理体系，影响国家金融安全与经济稳定。

4. 普通用户易涉案

参与“代收虚拟币”“跑分”“代转账”等行为，即便不知情，也可能构成洗钱共犯，需承担相应的法律责任。

虚拟货币洗钱已不再是 “行业灰色行为”，而是明确的刑事犯罪，风险直接传导至每一位参与者。

全民防范指南：远离洗钱陷阱，守住法律与安全底线

面对持续升级的司法打击与犯罪手段，个人与机构均需提高警惕，做到不参与、不协助、不侥幸，具体防范要点如下：

1.坚决拒绝参与任何虚拟货币非法活动

不从事虚拟货币与法定货币兑换、不为他人代收代付虚拟货币、不参与 “跑分”“搬砖套利” 等可疑业务。

2. 警惕高收益诱惑，识别洗钱套路

对 “低风险、高回报”“代收秒结”“代投保本” 等话术保持警惕，凡是要求提供银行卡、钱包地址、助记词的行为，均存在极高风险。

3. 护个人信息与资产权限

不随意泄露钱包私钥、助记词，不出借、出租账户、收款码，避免被不法分子利用从事洗钱。

4. 发现可疑线索及时举报

遇到虚拟货币洗钱、非法交易、诈骗等行为，主动向公安、金融监管部门举报，共同遏制犯罪蔓延。

前言

最高法工作报告再次明确：虚拟货币不是法外之地，洗钱、逃汇必受严惩。从政策禁止到司法亮剑，从源头管控到全链条打击，国家对虚拟货币相关非法犯罪的治理体系日趋完善，打击力度持续加码。虚拟货币洗钱看似隐蔽，实则全程可追溯、风险可预判、责任可追究，任何侥幸心理都将付出法律代价。